Modelos factoriales de riesgo de crédito : el modelo de Basilea II y sus implicaciones

Abstract

El objetivo de este artículo es exponer las bases teóricas sobre las que se asienta el modelo propuesto por el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (CSBB) para determinar los requerimientos mínimos de capital exigidos a las entidades de crédito en la reciente propuesta de reforma del Acuerdo de Capital (Basilea II). Igualmente, se pretende explicar los coeficientes que aparecen en las ecuaciones que asignan las ponderaciones de riesgo (risk weights) a las diferentes categorías en las que, por sus características, quedan clasificados los distintos acreditados que componen una determinada cartera de crédito.